券商投行业务合规透视中信证券、广发证券等创业板保荐项目存违规
正文内容
券商投行业务合规透视中信证券、广发证券等创业板保荐项目存违规
STSTSTST美尚）2023年违规处罚次数位居前列。
12月18日，公司因会计估计变更收深交所关注函。
2023年，美尚生态就因相关定期报告及信息披露文件存在虚假记载等被监管部门多次处罚。图3美尚生态行政处罚及市场禁入事先告知书》截图
根据证监会出具的行政处罚及市场禁入事先告知书》，美尚生态2015年公司招股说明书、2015年至2019年年报、2020年半年报、2016年非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书、2017 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书等信息披露文件存在虚假记载。
公开资料显示，广发证券为美尚生态首次公开发行股票、2018年非公开发行股票的保荐（主承销商）机构。在美尚生态2018年非公开发行股票相关发行文件存在虚假记载的情况下，广发证券在为美尚生态非公开发行股票提交的发行保荐书》中明确承诺， “有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏”。图4中国证监会行政处罚决定书截图
2023年9月，因美尚生态2018年非公开发行股票提供保荐服务过程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对美尚生态的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载，广发证券被证监会要求责令改正、给予警告。值得关注的是，此前于2023年4月，广发证券就因美尚生态项目被证监会立案调查。
南极光多项信披违规首发上市保荐机构为海通证券
2023年12月4日，南极光公告深交所对公司出具的监管函。公告显示，南极光存在多项违规2021年至2022年部分收入、成本确认存在跨期情形等，导致公司相应定期报告披露的财务数据不准确。图5关于对深圳市南极光电子科技股份有限公司的监管函》截图
南极光于2021年登陆创业板上市，保荐机构为海通证券，持续督导期间为2021年2月3日至2024年12月31日。
上市以来，南极光业绩变脸，2021年、2022年、2023年前三季度营收均同比下滑。深圳市南极光电子科技股份有限公司2022年度跟踪报告》显示，海通证券关于南极光在信息披露等方面并无发现问题。图6海通证券关于南极光2022年年度跟踪报告截图
上述违规公司股价表现同样欠佳，投资者权益受损。截至12月25日，左江科技收报28.46元股，已多个交易日跌停；2021年登陆创业板的南极光上市次日曾涨至79.51元
券商投行业务合规透视中信证券、广发证券等创业板保荐项目存违规
券商投行业务合规透视中信证券、广发证券等创业板保荐项目存违规